LIQUIDEZ: Entre 1,5 y 2 para evitar posible situación de suspensión de pagos. Relación del Activo Corriente sobre el Pasivo Corriente.
TESORERÍA: Mayor o igual a 1. No muy superior a 1 para no perder rentabilidad de los activos líquidos. Relación entre el Activo Corriente descontadas las existencias y el Pasivo Corriente.
DISPONIBILIDAD: Valor optimo medio de 0,3. Relación entre el Disponible y el Pasivo Corriente.
PRESUPUESTO DE CAJA: Días de disponible para hacer frente a los pagos.
PRESUPUESTO CAJA EXPLOTACIÓN.: Días de disponible para hacer frente a los pagos de explotación.
FONDO MANIOBRA S/ACTIVO: Parte del Activo Corriente financiado por Recursos a Largo Plazo sobre el Activo Total.
FONDO MANIOBRA S/DEUDA A C/P: Ente 0,5 y 1 para poder atender deudas a c/p. Parte del Activo Corriente financiado por Recursos a Largo Plazo sobre el Pasivo Corriente.
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